いよいよ家庭の収支を考える、キャッシュフロー表
キャッシュフロー表とは、現在の収支・今後のライフプランを基に今後の収支を予想し貯金残高の推移を時系列にした表のこと。現在から未来までの家計の年表のようなものです。
ライフプランの実現が可能かの判断材料にしたり、家計の問題点を洗い出すヒントにすることができます。
▽キャッシュフロー表の作り方
先ほどのライフプラン表の内容に「収入」「支出」「収支」「貯金残高」の項目が加わります。
こちらも日本FP協会のウェブサイトなどでもテンプレートが公開されています。
【日本FP協会「便利ツールで家計をチェック」】
https://www.jafp.or.jp/know/fp/sheet/
「収入」「支出」の中の項目は見本通りである必要はなく、自身で使いやすい形で分類するのが一番ですが、ある程度細分化しておくと後から設計を変更する場合でも修正しやすいかと思います。
・「収入の合計」－「支出の合計」＝年間収支
・「前年の貯蓄残高」±「当年の年間収支」＝当年の貯蓄残高
となるように表を作成します。
▽収入
収入については共働きであれば夫と妻で分けて記入しましょう。時短勤務や定年退職の有無、時期の違いなどにより変動が大きい部分です。
給与は今後昇給が見込めそうであれば数年ごとに増やしていくなど、現実的な範囲内で予測して入力して問題ありません。
その他定期的に収入が見込まれるもの（年金など）があればその項目を追加したり、「一時所得・その他」のような項目を追加し住宅購入時の親からの援助金や満期保険金など一時的な収入を入力する欄があると使いやすいです。
▽支出
支出については「基本生活費」「住居費」「教育費」「保険料」「一時的な支出（ライフイベント表に書き込んだ金額などを記入）」「その他」の項目を作成しておくことがおすすめ。
こういった定期的な支出を分けておくと見直し・修正があった際に変更が容易です。
教育費など不確定要素が多い部分は、「中学から私立に行かせたい」などの現時点での希望から、文部科学省で公表されている学習費調査の結果などを参考になります。その他「車関連」など、分けておきたい項目があれば追加しましょう。
▽大切なのは年間の収支よりも貯蓄残高の推移
キャッシュフロー表をしっかりと記入していくと、現時点で予想される数十年後までのお金の動きが可視化されます。
黒字の年もあれば、イベントが重なり赤字になる年もあるかと思います。しかし大切なのは「貯金残高」です。
貯金残高が年々増え、老後は貯金を切り崩しつつも生活には困らなそう、ということであれば現時点では問題がないと言えるでしょう。
一方で、大きくマイナスになる年があったり、何年もマイナスが続く…ということがあれば、現時点では思い描くライフプランの実現が難しいということ。計画の見直しが必要かもしれません。
