桜の季節が訪れるとともに、新年度がスタートしました。私たちの身の回りのルールや制度が新しくなるタイミングでもありますが、2023（令和5）年度から年金額が「増額改定」されたのをご存知ですか？ 年金といえば「減額されるイメージはあったけど、増額されることもあるとは知らなかった」と驚く方も多いようです。増額幅や増額される背景について、知っておきたいポイントを解説します。
年金が増額改定！実際にどれくらい増額されるの？
何かと気になる老齢年金ですが、結論からお伝えすると年金は賃金や物価の変動に応じて毎年度増額・減額（改定）されます。
老齢年金は、セカンドライフを支える大切な資金であり、賃金の上下・物価の上昇や下落を反映することで、より実態に即した金額が支給されるようになっているのです。
なお、国民年金・厚生年金ともに年金額が引き上げられますが、ここでは国民年金の月額をもとに増額の内容を確認しましょう。
厚生労働省が2023年1月20日に出したリリースによると、具体的な増額内容は以下の通りです。
【令和5年度の国民年金の月額（老齢基礎年金満額1人分）】
・新規裁定者（67歳以下） 66,250円（前年度比＋1,434円）
・既裁定者（68歳以上） 66,050円（前年度比＋1,234円）
なお年金は原則65歳から支給されますが、67歳以下を新規裁定者、68歳以上を既裁定者と呼びます。
年金額の改定においては、（名目手取り）賃金変動率が物価上昇率を上回る場合、新規裁定者は（名目手取り）賃金変動率を、既裁定者は物価変動率を用いて改定するルールとなっています。
上記の表から分かる通り、令和5年度はそれぞれ月額で1,000円以上増額され、対前年度比で新規裁定者は2.2％、既裁定者は1.9％引き上げられます。
まずは、年金の改定後の金額と、新規裁定者・既裁定者の言葉の意味を理解しましょう。
年金額の改定ルール
ではなぜ今年度は年金が増えることとなったのでしょうか。改定には、以下のような「2つのルール」をふまえながら、総合的に改定年金額が算出されています。
【改定ルール①】賃金や物価の変動を反映させる
先述の通り、年金は物価や賃金次第で増額・減額（改定）されます。
しかし、物価や賃金に連動するといっても、賃金と物価の双方が上がっているときもあれば、いずれか一方だけが上がっているなど、状況はさまざまです。
改定の原則のルールとして、名目賃金変動率が物価変動率を上回る場合、新たに年金を受け取り始める新規裁定者は賃金、すでに年金を受け取っている既裁定者は物価の変動率に連動する仕組みになっています。
今年度は、名目賃金変動率が+ 2.8％、物価の変動率が+ 2.5％の伸びでした。
名目賃金変動率と物価の変動率の双方がプラスの伸びであることが、改定ルール②を理解する上での鍵になります。
このことから、「賃金や物価の変動を反映させる」という年金額の改定ルールより、新規裁定者は+2.8％、既裁定者は+2.5％という数字が改定率の基準になります。（※マクロ経済スライドを考慮しない場合）
【改定ルール②】マクロ経済スライド
年金改定のルールの2つ目に、マクロ経済スライドを用いた仕組みがあります。
マクロ経済スライドとは、公的年金の被保険者の変動と平均寿命の伸びに基づいた調整率を決め、この調整率を賃金と物価の双方の変動がプラスになる場合に改定率から差し引くことをいいます。
つまり、賃金と物価の両方が上がっている場合は、【改定ルール①】で算出した値から所定の割合が差し引かれるということです。
今年度のマクロ経済スライドによる調整率は－0.3％です。
マクロ経済スライドの仕組みを知ると、「マクロ経済スライドのおかげで年金の給付額が減るじゃないか！」と感じるかもしれません。
しかし、マクロ経済スライドによる調整を実施することは、これからの世代の年金の給付水準を確保する目的があり、非常に大切な仕組みであることはぜひ覚えておきましょう。
なお、マクロ経済スライドは、物価や賃金がマイナスになる年には適用されないルールですが、デフレ下ではマクロ経済スライドの仕組みが十分に機能しません。実施されなかったマクロ経済スライドは、その分を翌年度以降に持ち越すこととなっており、この持ち越し分をマクロ経済未調整分といいます。
前年度までの未調整分が－0.3％あることを考慮すると、マクロ経済スライドによる調整値は合わせて－0.6％になり、この割合が【改定ルール①】で算出したそれぞれの値から差し引かれます。
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以上のような、年金額の改定時に考慮される2つのルールより、新規裁定者と既裁定者の年金改定額は以下の通りです。
【新規裁定者】
新規裁定者は賃金の変動率を基準に年金額が改定され、【改定ルール①】より改定の基準となる指標の名目賃金変動率は＋2.8％でした。
ここに、【改定ルール②】のマクロ経済スライドによる調整（今年度の調整率が－0.3％で、未調整分が－0.3％で合わせて－0.6％）の結果、＋2.2％の改定です。
【既裁定者】
既裁定者の年金額は物価を基準にしており、直近の物価の変動率は＋2.5％でした。
ここからマクロ経済スライドの調整率（－0.6％）を考慮し、年金の改定率は＋1.9％です。
年金改定のこれまでとこれから
2023（令和5）年度の年金額の改定で、新規裁定者と既裁定者で老齢基礎年金の満額に差が生じ、年金額（満額）が2種類あるという状況になります。
「これまでは一緒だったのに年齢によって（基礎年金）の満額の金額が違うの？」と驚かれるかもしれませんが、この状況が特異なのではなく、むしろこれまで特例的な対応を続けていたため年齢による金額の差がなかったと考えるほうが妥当です。
これまでは、年金額の改定時に物価と賃金の原則（改定ルール①）を適用できるような状況ではなく、物価も賃金も上がらないという状態が続きました。
特に、賃金の伸びが物価の伸びを下回るのは、長期間デフレ状態にある日本ならではであり、過去20年のデフレ対応として「（所定の場合に）物価変動率を年金額に反映しない特例措置」を導入しました。
物価が賃金上昇率を上回る場合は年金の改定する際の原則を賃金に連動することとし、物価が上がっても賃金が上がらない場合は改定率をゼロとするなど特例措置が拡大されたことがあると知っておくと良いでしょう。
しかし、昨今の物価上昇に伴い、きちんと物価と賃金（の上昇）に基づいた年金額の算出ルールを適用できるようになり、このたびの改定で新規裁定者と既裁定者で「本来の年金額の改定ルール」が適用されたことになります。
年金の増額は嬉しいものですが、その背景には物価と賃金双方の上昇があります。
特に、物価の上昇は過去と比較しても著しいものがあり、同時に現金の価値は相対的に下がっていることを私たちは今一度強く自覚しなければなりません。
少し前に「老後2,000万円問題」が話題になりましたが、これも物価の継続的な上昇を考えると2,000万円では足りないといった事態に直面する可能性もあります。
だからこそ、これからは今まで以上に資産運用が大切であり、特にNISAやiDeCoといった税金面での優遇がある制度を活用しながらのつみたて投資の重要性はますます高まっています。
◆舘野聡子（たての・さとこ）FPオフィス「あしたば」のファイナンシャルプランナー。保険会社での個人向け営業に従事しながら、「保険が最適解ではないこともある」と痛感し、より幅広い視点でお客様に寄り添うことができるFPを志す。FP業務の傍ら記事執筆にも取り組み、資産形成のきっかけや気づきにしてもらうべく奮闘中。
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【参考】
▽厚生労働省／令和５年度の年金額改定についてお知らせします
https://www.mhlw.go.jp/content/12502000/001040881.pdf
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弊社FPオフィス「あしたば」では、初心者でもわかりやすいマネーセミナーの実施、ひとりひとりに合わせたマネープランづくり、長期分散つみたて投資を軸とした資産運用のサポートを得意としています。ご自身の将来のお金について真剣に考えてみませんか？ぜひお気軽にご相談ください。
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